Металлообработка: почему налоги высокие, а денег на их оплату нет
Высокие налоги и нечем платить — почти всегда это не «много зарабатываем», а неверный режим и развалившийся производственный учёт.
Кейс за 30 секунд
Ниша
Производство
Проблема
Высокие налоги и нечем платить: ОСНО при низком входящем НДС и развалившийся производственный учёт.
Что сделали
Нашли причины, дали рекомендации и контроль по производственному учёту и перевели на УСН «доходы минус расходы» со ставкой НДС 5%.
Результат
Налоговая нагрузка снижена законно, создана основа для достоверной себестоимости и планирования налогов.
ОСНО → УСНсмена режима «доходы минус расходы»
НДС 5%вместо общей ставки
ERP → БПконтроль остатков и себестоимости
Владимир Болдов
генеральный директор «ТопБухгалтер»
Мы показали, что высокие налоги и нехватка денег — следствие двух вещей: неправильного режима и неуправляемого производственного учёта. Устранили причину, а не симптом.
Клиент
Производственная компания в сфере металлообработки. Учёт вёлся в 1С:ERP, данные для отчётности переносили в 1С:Бухгалтерию. Применялась ОСНО.
Производство
Металлообработка
ОСНО → УСН
1С:ERP + 1С:БП
Входящий НДС ~28%
С чем пришёл клиент
Высокие налоги и нет возможности их оплачивать. В 1С:ERP не закрывался период, не формировалась себестоимость и отчётность.
Что показала диагностика
- Производственный контур вели сотрудники без единых правил: технолог, кладовщик, менеджер по закупкам.
- Одно и то же сырьё учитывалось под разными номенклатурами и не попадало в техкарты.
- Не оформлялись документы выпуска продукции — её нельзя было корректно отгрузить.
- Отрицательные остатки сырья и готовой продукции — себестоимость не формировалась.
- ОСНО (налог на прибыль 25%) при низком входящем НДС (~28%), хотя по структуре затрат подходила УСН «доходы минус расходы» (15%).
Частые ошибки на производстве, которые мы находим
- ОСНО при низком входящем НДС — компания переплачивает, хотя выгоднее УСН.
- Производственный контур ведут без единых правил: сырьё под разными номенклатурами, нет техкарт.
- Не оформляются документы выпуска — продукцию нельзя корректно отгрузить и посчитать.
- Отрицательные остатки на складе — себестоимость не формируется.
- Период не закрывается в учётной системе, отчётность собирают «в обход».
- Себестоимость считается приблизительно — реальной прибыли не видно.
!
Цена ошибки
Неверно выбранный режим на производстве — это миллионы переплаченных налогов в год. А «слепая» себестоимость означает, что можно годами продавать в минус и не знать об этом.
Что сделали мы
- Погрузились в процессы и нашли причины: почему не закрывается период и откуда отрицательные остатки.
- Дали рекомендации по производственному учёту — идентификация сырья, техкарты, документы выпуска — и организовали контроль их выполнения через выгрузку из 1С:ERP в 1С:БП.
- Просчитали налоговую нагрузку и организовали переход с нового календарного года на УСН «доходы минус расходы» со ставкой НДС 5%.
Мы устранили причину, а не симптом: правильный режим плюс управляемый производственный учёт.
Что изменилось
| Участок | Было | Стало | Эффект |
|---|---|---|---|
| Налоговый режим | ОСНО: налог на прибыль 25% при низком входящем НДС. | Переход с нового года на УСН «доходы минус расходы», НДС 5%. | Налоговая модель приведена к структуре затрат — нагрузка снижена законно. |
| Производственный учёт | Сырьё без идентификации, нет техкарт, не оформляются документы выпуска. | Подготовлены рекомендации по номенклатуре, техкартам и выпуску. | Появился понятный план восстановления производственного контура. |
| Остатки склада | Отрицательные остатки сырья и готовой продукции. | Контроль организован через выгрузку из 1С:ERP в 1С:БП. | Ошибки видны до отчётности и могут исправляться вовремя. |
| Себестоимость | Себестоимость продукции не формировалась. | Восстанавливаются исходные данные: номенклатура, техкарты, выпуск, остатки. | Созданы условия для достоверного расчёта себестоимости. |
| Закрытие периода | Период не закрывался в 1С:ERP, отчётность сформировать не удавалось. | Выявлены причины, организован контроль данных для БП. | Отчётность готовится, причины ошибок под контролем. |
Результат для бизнеса
- Найдены реальные причины высоких налогов и нехватки денег на их уплату.
- Организован переход на корректный режим — УСН «доходы минус расходы», НДС 5%.
- Подготовлены рекомендации по производственному учёту и механизм контроля через выгрузку 1С:ERP → 1С:БП.
- Созданы условия для достоверной себестоимости и прогнозируемой налоговой нагрузки.
Экспресс-аудит бухгалтерии
Высокие налоги при нехватке денег — частый признак неверного режима и развалившегося производственного учёта. Проверим режим, учёт и налоговую нагрузку, найдём, где вы переплачиваете, и покажем, как снизить налоги законно.
Записаться на аудитКому этот кейс особенно близок
- Производство на ОСНО, а входящий НДС низкий.
- В учётной системе не закрывается период.
- Отрицательные остатки сырья или готовой продукции.
- Себестоимость считается «на глаз», прибыль непонятна.
- Высокие налоги, а денег на их оплату не хватает.